引言
在香港，面對日益增長的債務壓力，越來越多的人尋求合法且可行的解決方案。個人自願安排（Individual Voluntary Arrangement，簡稱 IVA）作為一種受到法律保護的債務舒緩方式，為債務人提供了一條避免破產的替代途徑。本文將從 IVA 的定義、運作原理、適用對象、優劣勢、申請流程及潛在風險等多角度進行全面解析，幫助讀者了解這一重要工具的細節。
第一章：什麼是 IVA？
個人自願安排（IVA）是一種法律框架，允許債務人與債權人協商制定還款計劃，通常持續五年。在這段時間內，債務人按照協議支付分期款項，剩餘的未償還債務在計劃結束後可能被豁免。
IVA 的法律依據
IVA 是根據香港破產條例制定的一種協議，目的是在保護債務人權益的同時，確保債權人能夠獲得一定比例的還款。
適用對象
負債累累但希望避免破產的人。
有穩定收入的個人，能夠承擔分期還款。
債務總額通常在 100,000 港元以上。
第二章：IVA 的運作原理
IVA 是債務人和債權人之間的一種協商解決方式，涉及以下核心步驟：
財務評估：債務人需全面披露財務狀況，包括收入、支出及資產負債情況。
制定計劃：由專業人士（通常是破產管理師）幫助設計合理的還款計劃。
債權人表決：計劃需獲得債權人至少 75% 債務金額的支持方可通過。
執行計劃：債務人按月或按季度付款，直至計劃完成。
債務豁免：未償還部分通常在計劃完成後豁免，債務人可重新開始財務生活。
第三章：IVA 的優勢
避免破產：IVA 為債務人提供了一條避免破產的可行途徑，保護其信用評分和資產。
法律保護：一旦 IVA 計劃被批准，債權人不得採取進一步的法律追討行動，例如起訴或扣押資產。
減少債務總額：通過協商，債務人可能只需償還部分債務，其餘部分在計劃結束後被豁免。
固定還款額：還款計劃根據債務人的收入和支出量身定制，確保其可承擔性。
保留資產：與破產不同，債務人在 IVA 期間通常無需出售個人資產。
第四章：IVA 的缺點與限制
對信用評分的影響
雖然 IVA 可避免破產，但仍會對信用評分造成負面影響，記錄通常保留六年。
需有穩定收入
IVA 適合有穩定收入的債務人，失業或收入不足可能導致計劃失敗。
債權人需同意
IVA 的成功取決於債權人是否批准，若無法獲得足夠支持，計劃將無法執行。
計劃期間限制
在計劃執行期間，債務人需遵守嚴格的財務限制，例如限制借新貸款或增加額外負債。
專業費用
破產管理師的服務費用較高，通常會從還款中扣除。
第五章：IVA 的申請流程
步驟一：尋求專業諮詢
債務人應首先聯繫持牌破產管理師或專業債務顧問，進行免費的初步財務評估。
步驟二：財務審核
破產管理師會審核債務人的財務狀況，並協助制定還款計劃。
步驟三：制定還款提案
提案需涵蓋債務人的收入、支出及還款能力，並合理分配還款金額。
步驟四：債權人會議
債權人需就計劃進行表決，若 75% 或以上的債務金額代表支持，IVA 計劃即可通過。
步驟五：實施還款計劃
債務人需按照協議支付分期款項，期間需避免新增債務。
步驟六：完成計劃
計劃完成後，剩餘債務將被豁免，債務人可重新開始其財務生活。
第六章：IVA 的費用
IVA 涉及一定的專業費用，具體金額因情況而異，通常包括以下部分：
初步諮詢費：部分機構可能收取一次性評估費用。
協議起草費：包括制定還款提案和法律文件。
管理費：破產管理師在計劃執行期間的管理費用。
如何降低費用？
多比較不同機構的收費標準。
確認費用是否透明並書面列明於合同中。
選擇有良好口碑的機構進行合作。
第七章：IVA 的常見誤解
- IVA 等同於破產？
事實上，IVA 是避免破產的重要工具，並不等同於破產。
- 任何人都適合申請 IVA？
只有有穩定收入且希望避免破產的債務人適合申請 IVA。
- IVA 不需要債權人同意？
IVA 必須經過債權人表決，並獲得 75% 的債務金額代表支持方可生效。
第八章：IVA 的案例分析
成功案例
一位因經濟壓力陷入 50 萬港元債務的個人，通過 IVA 將債務整合為月供 5,000 港元的還款計劃，五年內完成還款並重新建立信用。
失敗案例
某債務人因未如實披露財務狀況，導致 IVA 計劃被取消，不得不最終選擇破產。
第九章：完成 IVA 後的下一步
- 信用重建
按時支付現有賬單，避免逾期記錄。
使用預付信用卡逐步恢復信用分數。
- 制定財務計劃
設立儲蓄目標，建立緊急備用金。
減少不必要的開支，養成良好的財務習慣。
- 財務教育
學習基礎理財知識，例如預算管理、投資
